Программа семинара

I. Принципиальные изменения в гражданском законодательстве, которые важно не пропустить.
1. Обновлено понятие юридического лица. Не пропусти нюансы при проверке контрагента!
2. Изменилась классификация юридических лиц и организационно-правовые формы организаций. Какие документы необходимо переоформить, а какие можно не изменять. Как не доставить лишних проблем себе и не создать серьезных экономических и правовых последствий у контрагента.
3. Принципиальные изменения в уставные документы. Зачем и как правильно проверить устав контрагента. Какую информацию там можно не найти и где ее искать...
4. Поменять юридический адрес станет проще, а за его недействительность накажут. Какой адрес указывать в первичных документах и счетах-фактурах, чтобы избежать конфликта с контролирующими органами.
5. Полномочия гендиректора могут исполнять несколько людей. Как в этом случае оформлять первичные документы, счета-фактуры и доверенности.
6. Доверенность - это просто, но «подводных камней» много. На этом и играют сейчас недобросовестные контрагенты, приводя Вас к колоссальным потерям.
7. Новые подходы к формированию уставного капитала, специфика для ООО.
8. Собрания провели, дивиденды успели выплатить по пониженным ставкам… А факт принятия решения на общем собрании правильно подтвердили? Налоговики готовы предъявить претензии…
9. И снова про аффилированность… Не запутайтесь с терминологией при составлении Пояснительной записки.
10. Прочие изменения в гражданском законодательстве, которые важно не пропустить в повседневной работе.
II. Налоговый учет.
1. Анализ основных изменений законодательства, которые оказали влияние на исчисление налогов в 2015 году. Слова знакомые, но в них заложили иной смысл… Как не ошибиться?
2. Последние разъяснения контролирующих органов и анализ судебных прецедентов по спорным вопросам.
3. Характерные нарушения законодательства:
– налог на добавленную стоимость;
– налог на прибыль организаций;
– налог на имущество организаций;
– транспортный налог;
– земельный налог;
– налог на доходы физических лиц;
– УСН и ЕНВД.
III. Новые опасные виражи налоговых проверок.
1. Последние изменения в сфере налогового контроля. Новый порядок возбуждения уголовных дел по отдельным видам налоговых преступлений (308 ФЗ от 22.10.2014): как это работает и чего опасаться налогоплательщику.
2. Новое в проведении налоговых проверок в 2015 году:
– камеральная проверка: процедура, процесс, оформление результатов, последствия. Мероприятия камеральной налоговой проверки. Камеральная проверка уточненной налоговой декларации. Камеральная проверка за пределами трехмесячного срока.
«Камералка» по НДС 2015 - анализ рисков, расставляем приоритеты, вырабатываем методы защиты.
– выездная проверка: процедура, процесс, временные ограничения, исчисление срока проведения, приостановление проверки, основания продления срока проведения проверки. Мероприятия выездной налоговой проверки.
Повторная выездная проверка. Оформление результатов проверки. Акт налоговой проверки, в т. ч. с грифом «секретно».
– дополнительные мероприятия налогового контроля: виды, цели проведения, оформление результатов. Практические методы действий налоговиков. Чему и как можно противостоять.
– порядок принятия решений по итогам рассмотрения материалов налоговых проверок.
3. Как подготовить возражения на акт проверки. Работа с доказательствами на стадии подготовки акта:
– «Умышленная неуплата налогов» и «нереальность сделки» – претензии, которые чаще всего предъявляют налоговики при проверках. В чем истинный смысл этих претензий и чем они могут грозить налогоплательщику.
– обход налогового законодательства: понятие, анализ последствий для налогоплательщика.
– налоговая добросовестность при заключении договоров. Налоговые последствия недействительных сделок (незаконных, мнимых, ничтожных); переквалификации сделок. Краткий практикум.
– риски, которые может создать контрагент. Как проверять контрагента, чтобы избежать ненужных проблем. Методические указания Минфина России: о назначении выездных налоговых проверок по выявлению недобросовестных контрагентов (комментарий эксперта).
– как обосновать выгоду, полученную по договору. Основания признания налоговой выгоды необоснованной (судебная практика, документы Минфина России, результаты проверок).
– как избежать претензий со стороны налоговиков в экономической необоснованности и документальной неподтвержденности расходов: практические ноу-хау.
– последствия работы с недобросовестными контрагентами.
4. Обязательность досудебного порядка обжалования решений налоговых органов:
– жалоба и апелляционная жалоба. Подготовка апелляционной жалобы на решение налогового органа (на примерах).
– права налогоплательщика при обжаловании решения налогового органа, как правильно ими распорядиться.
– процессуальные особенности рассмотрения возражений и претензий налогоплательщика в налоговом органе 5. Арбитражная практика – серьезный аргумент в споре с налоговым органом.
– Классификация судебных решений и их статус. Обязательно ли судебное решение по налоговым спорам для налоговых органов. Расставляем приоритеты.
– Анализ знаковых судебных решений и практические рекомендации налогоплательщикам по защите их прав и законных интересов на стадии налоговой проверки и по спорным вопросам исчисления и уплаты НДС, налога на прибыль, налога на имущество организаций, транспортного налога и пр.
IV. Бухгалтерский учет.
1. Анализ последних изменений в бухгалтерском законодательстве. Требования к ведению учета ужесточили.
2. Новые стандарты не приняты, но за соблюдение методологии следят бдительно. Расставляем акценты при ведении учета.
3. Секреты аудиторской проверки. На что сегодня аудиторы обращают особое внимание…
V. Оплата труда.
1. Анализ основных изменений законодательства, которые окажут влияние на работу в 2015 году.
2. Последние разъяснения контролирующих органов и анализ судебных прецедентов по спорным вопросам.
3. Характерные нарушения законодательства.
4. Каковы экономические и правовые последствия заявления Президента РФ В.В.Путина о необходимости усиления контроля над работодателями.
5. Усилена ответственность за нарушение трудового законодательства, за несвоевременное проведение спецоценки тоже придется «раскошелится»…
VI. Страховые взносы во внебюджетные фонды.
1. Практика применения новаций в 2015 году. На что обратить внимание.
2. Последние разъяснения контролирующих органов и анализ судебных прецедентов по спорным вопросам исчисления страховых взносов в ФСС и ПФ России.
3. Усиление контроля внебюджетных фондов при сдаче отчетности во внебюджетные фонды.
VII. Ответы на вопросы, практические рекомендации