Программа семинара

1. НДС. Сдаем очередную декларацию – самые важные разъяснения МФ и ФНС при расчете НДС за 3 квартал 2015 года: – коды по операциям применяем правильно; – регистрация авансовых счетов-фактур, раздельный учет облагаемых и необлагаемых операций, 7 раздел заполняют не все налогоплательщики, посредники в налоговой декларации; – импорт и экспорт из ЕАЭС. Подтверждаем «0» ставку; – НДС по основным средствам и СМР, по рекламным расходам, скидкам, бонусам; – когда можно не сдавать уточненную декларацию. 2.Налог на прибыль – проверим, все ли доходы и расходы учтены своевременно: – учет курсовых и суммовых разниц по доходам и расходам, выраженным в иностранной валюте; – списание стоимости малоценного имущества; – процедура учета убытка от уступки права требования долга третьему лицу. – расходы, способные планомерно, без риска, снижать налоговую базу: зарплата и страховые взносы; аренда и лизинг; командировочные, представительские, рекламные и др. прочие расходы; – учет расходов прошлых налоговых периодов в текущей налоговой отчетности; – анализ дебиторской и кредиторской задолженности; – как повлияли изменения 2015 года в ГК на расчет налога на прибыль; – впервые учитываем торговый сбор в расчете прибыли. 3. Налог на имущество – проверим контрольные соотношения в декларации: – движимое и кадастровое имущество; – объект по кадастровой стоимости попал по ошибке – действия налогоплательщика; – кадастровый налог за неполный период; – неотделимые улучшения и налог на имущество. 4. Налоговое администрирование: – камеральная проверка деклараций – когда налогоплательщик попадает под пристальное внимание налоговых органов; – какие показатели в налоговой и бухгалтерской отчетности могут вызвать подозрения у налоговых органов; – самостоятельная оценка налоговых рисков; – налоговая комиссия по легализации налоговой базы; – какие пояснения, аналитические справки и возражения может представить компания.