Программа семинара

1. Налоговое планирование в рамках действующего законодательства: – правовые основы налогового планирования в Российском налоговом законодательстве; – ответственность за нарушение налогового законодательства: налоговая, административная, уголовная, анализируем состав правонарушения, оцениваем риски, делаем выводы; – основы налоговой безопасности; – принципы и методы налоговой оптимизации; – правовые пределы налоговой оптимизации и налоговые риски. О выборе законных правовых средств ведения бизнеса, границы правомерного поведения; – признаки недобросовестного поведения налогоплательщика и критерии необоснованной налоговой выгоды; – «самодиагностика» налогоплательщика: методики определения налоговой нагрузки; – оценочные категории в налоговом праве; – рекомендуемые критерии налоговой безопасности и управление налоговыми рисками; – документальное оформление сделки? Потеря документов – расставляем приоритеты; – трансфертное ценообразование. Расставляем приоритеты и обосновываем рыночную цену; – выгода применения спецрежимов и как от них избавиться, если что…….. – оптимальные варианты передачи имущества между юридическими лицами. – рекомендации по выбору оптимального варианта при формировании учетной политики: – НДС; – налог на прибыль организаций. – как не заплатить лишнего и не обидеть бюджет при исчислении: – налога на имущество организаций; – транспортного налога; – земельного налога; – как в рамках закона можно снизить нагрузку при выплате заработной платы. 2. Недобросовестные поставщики – стратегия защиты: – система налогового контроля договорной деятельности в 2014–2015 годах. Усиление налогового администрирования. Жесткая стыковка с контрагентами не только при покупке, но и при продаже товаров (работ, услуг). Как перекрыть риски – пошаговый инструктаж. Полномочия контролирующих органов расширены. Масштабы «катастрофы» сложно даже представить…. – «Умышленная неуплата налогов» и «Нереальность сделки» – эти формулировки все чаще слышны при проверках. Каков истинный смысл этих фраз и до чего можно «доиграться»; – понятие обхода налогового законодательства. Анализ предсказуемых и непредсказуемых последствий. Налоговая добросовестность при заключении договоров. Налоговые последствия: недействительных сделок (незаконных, мнимых, ничтожных); переквалификации сделок. Анализируем риски, выбираем оптимальные варианты поведения; – риски, которые может создать контрагент. Как правильно проверить контрагента, чтобы избежать не нужных проблем. Методические указания Минфина России: о назначении выездных налоговых проверок по выявлению недобросовестных контрагентов (комментарий эксперта); – выгода, полученная по договору, должна быть обоснованной! Основания признания налоговой выгоды необоснованной (судебная практика, документы Минфина России, анализ результатов проверок); – все расходы должны быть экономически обоснованны и документально подтверждены! – последствия при работе с недобросовестными контрагентами. 3. Арбитражная практика–серьезный аргумент в спорах с контролирующим органами – место, роль и значение арбитражной практики по налоговым спорам в повседневной работе бухгалтера и юриста организации; – тенденции развития судебной практики по налоговым спорам; – берем на вооружение судебную практику. Анализ знаковых судебных решений и практические рекомендации налогоплательщикам: – по защите компании на стадии налоговых проверок, – по спорным вопросам исчисления и уплаты: – налога на прибыль организаций, – НДС; – налога на имущество организаций; – транспортного налога; – страховых взносов в Пенсионный фонд РФ; – налога на доходы физических лиц; – налогов, уплачиваемых при применении спецрежимов.