Программа семинара

I. НДС. 1. Новеллы, связанные с НДС в 2016 году. 2. Анализ нарушений налогового законодательства по НДС, на которые обращают внимание налоговики при проведении камеральных и выездных проверках. 3. Контроль за уплатой НДС: камеральные и выездные проверки. Новый порядок проведения, вынесения решения и оспаривания их результатов. 4. НДС с авансов. Способы экономии. Риски. Обзор судебной практики. 5. Вопросы возмещения НДС, разрешенные в судебной практике. 6. Риски, связанные с возможным признанием полученной налоговой выгоды необоснованной. Основные налоговые претензии со ссылкой на получение налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды: неправомерный вычет входящего НДС и переквалификация сделок или режимов налогообложения. Вычет по НДС: к чему придираются налоговики. Причины, по которым вы можете не отстоять налоговый вычет в суде (анализ судебной практики). Практические рекомендации по минимизации налоговых рисков, связанных с вычетом НДС. Переквалификация сделок, не облагаемых НДС и налоговых режимов, не предполагающих НДС в ОСНО. Анализ судебной практики (тенденции 2016 года). Практические рекомендации по минимизации рисков переквалификации. Особый порядок доначисления налогов в таком случае (с учетом писем Минфина). Перенос вычетов в результате переквалификации на иные налоговые периоды. Риски агентских договоров. 7. Общие риски по операциям, связанным с НДС: можно ли принять к вычету незадекларированный вычет (обзор судебной практики); как считать выручку, чтобы получить освобождение от НДС (разница в подходах судов и ведомств к данному вопросу); можно ли перенести вычет на более поздний налоговый период; риски принятия к вычету НДС от лица, которое не имело право выставлять счет-фактуру (применяет УСН, ЕНВД и пр.); риски удержания агентского НДС за счет собственных средств; можно ли получить вычет по НДС при отсутствии операций в данном периоде, освобождаемых от НДС. Другие риски. 8. Виды рисков, связанных с НДС: спорные вопросы налогообложения отдельных операций; риски, связанные с возможным признанием полученной налоговой выгоды необоснованной и недействительностью сделки; иные налоговые риски. 9. Спорные вопросы обложения (освобождения от налогообложения) НДС отдельных операций (в т.ч. в случае, если НДС агентский). II. Налог на прибыль. 1. Налог на прибыль организаций сегодня и завтра. Анализ новаций с 2016 года. 2. Экономическое обоснование расходов и необоснованная налоговая выгода – лидируют в основаниях спора между налогоплательщиком и контролирующими органами. 3. Спорные вопросы сдачи отчетности. Особенности представления прибыльной «уточненки». Уточнили страховые взносы, а что делать с прибылью… Нюансы привлечения к ответственности при оплошностях при сдачи декларации и формировании базы… 4. При конфликтах по реальности сделки теряем не только НДС, но и существенно достается прибыли. 5. А Ваши доходы и расходы соответствуют уровню рыночных цен - споры набирают обороты. Вспоминаем старые методы защиты, анализируем новые. Безвозмездность - анализ рисков и конфликтов. А правильность исчисления налоговой базы могут проверить не только по контролируемым сделкам. 6. Доходы и расходы. Общие вопросы классификации и признания. Истины прописные, но маленькие оплошности приводят к серьезным доначислениям. Нюансы формирования себестоимости в налоговом учете. Некоторые статьи открыты, но как выбрать нужную. 7. Доходы организации. Все просто только на первый взгляд. Что сделать, чтобы доход действительно не облагался. Нюансы признания отдельных видов дохода. Как не попасть под виртуальный доход. 8. Расходы организации. Общие правила признания. Что делать, если одна норма налогового законодательства позволяет принять расходы, а вторая запрещает. Анализируем спорные ситуации. Особенности признания отдельных видов расходов. 9. Принципиальные изменения в Гражданский кодекс РФ несомненно сняли ряд налоговых рисков, но спровоцировали новые основания для споров. Разбираемся в новых формулировках договоров, которые могут привести к доначислениям налога на прибыль и не только. 10. Особые условия перехода права собственности. 11. Анализ нарушений налогового законодательства по налогу на прибыль организаций, на которые обращают внимание налоговики при проведении камеральных и выездных проверках. III. Прочее. 1. Проблема оформления «первички» вечна. Налоговики умудряются подкидывать новые основания для спора. 2. Новые витки в спорах со счетами-фактурами. 3. Последние рекомендации контролирующих органов и анализ судебной практики при работе с дебиторской задолженностью и работе с контрагентами.