Программа семинара

1. Новые правила НК по НДС с 1 июля 2016года:
– новые коды видов операций;
– новый реквизит в счете-фактуре;
– ускоренный вычет НДС у экспортеров несырьевых товаров;
– перенос налоговых вычетов, раздельный учет облагаемых и не облагаемых операций; экспортно-импортные операции, в т.ч. в страны ЕАЭС;
– какие важные разъяснения МФ и ФНС необходимо учесть при формировании отчетности по НДС за 3 квартал 2016 года.

2. Налог на прибыль.
2.1. Проверим все ли доходы, и расходы учтены своевременно. Учет курсовых и суммовых разниц по доходам и расходам, выраженным в иностранной валюте;
– списание стоимости малоценного имущества; процедура учета убытка от уступки права требования долга третьему лицу.
2.2. Расходы, способные планомерно, без риска, снижать налоговую базу: зарплата и страховые взносы, аренда и лизинг, командировочные, представительские, рекламные и др. прочие расходы.
2.3. Учет расходов прошлых налоговых периодов в текущей налоговой отчетности.
2.4. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности.
2.5. Как повлияли летние изменения 201бг. в ГК на расчет налога на прибыль.
2.6. Судебная практика по налогу на прибыль: какие важные решения ВС и КС помогут компании решить сложные вопросы в исчислении налога.
3. Налог на имущество. Проверим контрольные соотношения в декларации. Движимое и кадастровое имущество. Объект по кадастровой стоимости попал по ошибке – действия налогоплательщика. Неотделимые улучшения и налог на имущество.
4. НДФЛ в 2016 году. Ежеквартальный отчет по НДФЛ – составляем и самостоятельно проверяем. Выплаты по разным ставкам, материальная выгода. Подарки и материальная помощь, отпускные и больничные, доход в натуральной форме. Социальные и имущественные вычеты. Аренда. Командировки, увольнения. Расчеты с иностранцами. Когда уточненный отчет сдавать не нужно и что будет налоговому агенту за недостоверные сведения в отчете. Какие письма ФНС необходимо учесть при составлении отчетности.
5. Налоговое администрирование: летние поправки в НК о взаимоотношениях налоговых органов и налогоплательщиков. Предпроверочный анализ налоговых показателей компании. Самостоятельная оценка налоговых рисков. Какие показатели в налоговой и бухгалтерской отчетности могут вызвать подозрения у налоговых органов.