Программа семинара

1. Налоговое администрирование: новое в 2017г. во взаимоотношениях налоговых органов и налогоплательщиков.
1.1. Налоговые комиссии по легализации налоговой базы отменили, что взамен?
1.2. Контрольные соотношения налоговых расчетов проверяем самостоятельно. Какие показатели в налоговой отчетности могут вызвать подозрения у налоговых органов.
2. НДС– отчетность: нюансы заполнения отдельных показателей налоговой декларации.
2.1. Уточненка по НДС: стоит ли сдавать после камералки.
2.2. Коды по операциям применяем правильно.
2.3. Момент определения налоговой базы, авансы выданные и полученные, раздельный учет облагаемых и необлагаемых операций, посреднические сделки. Импорт и экспорт из ЕАЭС. Подтверждаем «0» ставку.
2.4. НДС по основным средствам и СМР, по рекламным расходам, скидкам, бонусам.
2.5. Какие важные разъяснения МФ и ФНС необходимо учесть при расчете НДС.
3. Прибыль: новации 2017г. применяем правильно.
3.1. Резерв по сомнительным долгам, учет убытков прошлых лет, новый классификатор основных средств, учет контролируемой задолженности.
3.2. Налоговый учет доходов и расходов. Как страховые взносы повлияют на прибыль компании. Признание внереализационных доходов: скидки и бонусы, штрафные санкции за невыполнение условий договора, безвозмездные поступления, проценты по займам. Доходы, не учитываемые для исчисления налога на прибыль. Главные критерии признания расходов в налоговом учете. Обоснование признания прямых и косвенных расходов. Дата признания отдельных видов расходов. Учет расходов в периоды, к которым они не относятся.
3.3. Считаем налог на прибыль по обособленным подразделениям.
3.4. Какие разделы декларации по налогу на прибыль можно не сдавать в полугодии.
4. Налог на имущество. Критерии определения движимого и недвижимого имущества.
4.1. Налог на имущество по жилым помещениям, принадлежащим организации.
4.2. Как рассчитать налог, если имущество приобретается или выбывает в середине года.
4.3. Расчет налога по кадастровой стоимости.