Программа семинара

1.1. Последние изменения в законодательстве о труде и об оплате труда.
1.2. Проверки ГИТ: что важно знать бухгалтеру и чего следует опасаться.
1.3. Соглашение об информационном взаимодействии между ФНС России и Рострудом: как это работает и чего ожидать бухгалтеру.
2. Как оптимизировать затраты на оплату труда, не нарушая действующее законодательство:
– способы оптимизации расходов на оплату труда в 2017-2018 гг.: возможности, ограничения использования;
– основные резервы для оптимизации затрат на оплату труда и как ими воспользоваться, не нарушая требования действующего законодательства: сфера компетенции бухгалтера и сфера взаимодействия бухгалтера с руководителем (изменение состава фона оплаты труда; реструктуризация социального
и компенсационного пакета, дополнительных выплат и бонусов; расширение использования нестандартных режимов рабочего времени; перераспределение обязанностей работников; использование совмещения
и совместительства; сокращение штата или численности персонала и пр.);
– как нельзя оптимизировать: распространенные, но недопустимые способы снижения затрат на оплату труда;
– какие способы оптимизации затрат на оплату труда не противоречат закону, но могут вызвать конфликты
с работниками;
– административная и уголовная ответственность за нарушения законодательства об оплате труда: за что
и в каком объеме отвечает бухгалтер.
3. Страховые взносы на ОПС и ОМС:
– как работают последние законодательные нововведения, касающиеся страховых взносов;
– на что обратить особое внимание при расчете страховых взносов, чтобы не допустить нарушений
и оплошностей;
– ответственность за нарушения законодательства по страховым взносам;
– администрирование страховых взносов налоговыми органами. Проверки полноты исчисления и уплаты страховых взносов: особенности проведения, важные нюансы.
4. Новые особенности взаимоотношений организации с ФСС и ПФР в 2017-2018 гг.:
– пособия и страховые выплаты (размеры пособий и выплат; особенности отражения в отчетности, представляемой в налоговые органы; документы, представляемые в ФСС);
– зачет и возмещение страховых взносов: взаимодействие ИФНС и ФСС РФ;
– страховые взносы на травматизм с 2017 года: новое в правовом регулировании, новые права
и обязанности страховщика, расчет по взносам. Особенности администрирования ФНС страховых взносов на травматизм. Отчетность для ФСС и ФНС;
– персонифицированный учет: (порядок ведения Пенсионным фондом РФ, новое в отчетности);
– выездные проверки уплаты страховых взносов за прошлые периоды: что важно знать;
– последние разъяснения контролирующих органов и знаковые решения высших судебных инстанций по спорным и недостаточно проясненным вопросам исчисления и уплаты страховых взносов.
5. Оптимизация страховых взносов – как можно, а как нельзя:
– законные способы снижения нагрузки по страховым взносам в 2017-2018 гг.: разбираем в деталях;
– какие способы оптимизации страховых взносов не противоречат закону, но могут породить конфликты.
6. Налог на доходы физических лиц:
– последние изменения в порядке исчисления и уплаты НДФЛ. Налогообложение отдельных видов выплат;
– особенности формирования отчетности по НДФЛ (на что обратить первостепенное внимание при заполнении форм);
– позиции высших судебных инстанций по НДФЛ (ВС РФ об особенностях налогообложения отдельных видов выплат физлицам; КС РФ о необходимости возврата излишне удержанного НДФЛ налоговым агентом). Как действовать, если позиция ФНС не совпадает с позицией судов;
– рекомендации по защите налогоплательщика в ходе камеральной и выездной проверки;
– обзор нарушений при исчислении и уплате НДФЛ, виды ответственности за нарушения.
7. Варианты оптимизации налоговой нагрузки по НДФЛ –  возможности, ограничения, риски:
– законные способы снижения нагрузки по НДФЛ в 2017-2018 гг.: разбираем в деталях (использование различных видов налоговых вычетов, применение безопасных «страховых схем», оптимизация налоговой базы, компенсаций по размерам налогооблагаемого дохода, управление графиком выплаты заработной платы, оформление отношений с работником на иной, чем трудовой договор, правовой основе; использование матпомощи и пр.);
– как не переступить через установленную законодателем грань, оптимизируя нагрузку по НДФЛ допустимыми способами;
– распространенные, но недопустимые способы оптимизации НДФЛ: чего следует остерегаться;
– обзор спорных ситуаций в связи с применением отдельных способов оптимизации НДФЛ: как действовать.