Программа семинара

1. Новые правила НК по НДС с 1 января 2018года:
– выставление счетов–фактур и исчисление НДС налоговыми агентами;
– перенос налоговых вычетов, раздельный учет облагаемых и не облагаемых операций;
– экспортно-импортные операции, в т.ч. в страны ЕАЭС. Валютный контроль.
1.1. Изменения в Инструкцию Банка России от 18.06.2017г. №181-И. Что делать компаниям с 1 марта 2018г.
1.2. Какие важные разъяснения МФ и ФНС необходимо учесть при расчете НДС в 2018 году.
2. Налог на прибыль. Новации законодательства применяем правильно:
– расширение перечня необлагаемых доходов, льготы для резидентов ОЭЗ, новые требования к расчету резерва по сомнительным долгам, новшества по НИОКР и расширение расходов на образование сотрудников.
2.1. Что выгоднее, инвестиционный налоговый вычет или амортизация? Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы налогоплательщиком.
2.2. Фиктивный документооборот с целью получения необоснованной выгоды - какие доказательства налоговой поддерживают суды.
2.3. Расходы, способные планомерно, без риска, снижать налоговую базу: зарплата и страховые взносы, аренда и лизинг, командировочные, представительские, рекламные и др. прочие расходы.
2.4. Учет расходов прошлых налоговых периодов в текущей налоговой отчетности.
2.5. Анализ дебиторской и кредиторской задолженности. Контрольные соотношения и состав налоговой декларации по прибыли за 1 кв. 2018г.
3. Налог на имущество: расчет налога, ставки налога по движимому имуществу, относящемуся к 3-10 гр., принятому на учет до 01.01.2013, в период с 01.01.2017 по 31.12.2017, с 01.01.2018 , в том числе налог на имущество 3-10 гр., полученное безвозмездно или приобретенное по договору купли-продажи от взаимозависимых лиц. Сложности с квалификацией движимого и недвижимого имущества, расчет налога исходя из кадастровой стоимости объектов недвижимости. Расчет налога при изменении кадастровой стоимости в течение налогового периода.
4. НДФЛ и страховые взносы. Изменения применяем правильно:
– новая форма 6-НДФЛ – приказ ФНС от 17.01.2018г. №ММВ-7-11/18.
– правила сдачи отчетов при реорганизации.
– налоговая амнистия 2018г.
– соцпакет для работника. Оформляем компенсационные выплаты в соответствии с законодательством.
– гражданско - правовой договор: как не допустить переквалификации в трудовой.
– что грозит налоговому агенту за опоздание с НДФЛ-отчетностью и по страховым взносам.
5. Налоговое администрирование: новое в 2018г. во взаимоотношениях налоговых органов и налогоплательщиков. Как и когда выгоднее исправлять ошибки в налоговом учете. Как налоговые органы относятся к ошибкам. Когда уточненная декларация не нужна. Налоговая комиссия по легализации налоговой базы - как выбирают налогоплательщиков и кого в первую очередь ФНС рекомендует вызывать на заседание. Какие пояснения, аналитические справки и возражения может представить компания. Принимаем решение – платим налоги по среднеотраслевым показателям или по нормам НК.