Программа семинара

1.1. Последние изменения в законодательстве о труде и об оплате труда.
1.2. Проверки ГИТ: что важно знать бухгалтеру и чего следует опасаться.
1.3. Соглашение об информационном взаимодействии между ФНС России и Рострудом: как это работает и чего ожидать бухгалтеру.
2. Как оптимизировать затраты на оплату труда, не нарушая действующее законодательство:
– способы оптимизации расходов на оплату труда в 2018г.: возможности, ограничения использования;
– основные резервы для оптимизации затрат на оплату труда и как ими воспользоваться, не нарушая требования действующего законодательства: сфера компетенции бухгалтера и сфера взаимодействия бухгалтера с руководителем (изменение состава фона оплаты труда; реструктуризация социального и компенсационного пакета, дополнительных выплат и бонусов; расширение использования нестандартных режимов рабочего времени; перераспределение обязанностей работников; использование совмещения и совместительства; сокращение штата или численности персонала и пр.);
– как нельзя оптимизировать: распространенные, но недопустимые способы снижения затрат на оплату труда; – какие способы оптимизации затрат на оплату труда не противоречат закону, но могут вызвать конфликты с работниками.
3. Страховые взносы на ОПС и ОМС:
– как работают последние законодательные нововведения, касающиеся страховых взносов;
– на что обратить особое внимание при расчете страховых взносов, чтобы не допустить нарушений и оплошностей;
– ответственность за нарушения законодательства по страховым взносам;
– проверки полноты исчисления и уплаты страховых взносов: особенности проведения, важные нюансы.
4. Особенности взаимоотношений организации с ФСС и ПФР в 2018г.:
– пособия и страховые выплаты (размеры пособий и выплат; особенности отражения в отчетности, представляемой в налоговые органы; документы, представляемые в ФСС);
– зачет и возмещение страховых взносов: взаимодействие ИФНС и ФСС РФ;
– страховые взносы на травматизм с 2018 года. Особенности администрирования ФНС страховых взносов на травматизм. Отчетность для ФСС и ФНС;
– персонифицированный учет: (порядок ведения Пенсионным фондом РФ);
– выездные проверки уплаты страховых взносов за прошлые периоды: что важно знать;
– последние разъяснения контролирующих органов и знаковые решения высших судебных инстанций по спорным и недостаточно проясненным вопросам исчисления и уплаты страховых взносов.
5. Варианты оптимизации налоговой нагрузки по НДФЛ – возможности, ограничения, риски:
– законные способы снижения нагрузки по НДФЛ в 2018 г.: разбираем в деталях (использование различных видов налоговых вычетов, применение безопасных «страховых схем», оптимизация налоговой базы, компенсаций по размерам налогооблагаемого дохода, управление графиком выплаты заработной платы, оформление отношений с работником на иной, чем трудовой договор, правовой основе; использование матпомощи и пр.);
– как не переступить через установленную законодателем грань, оптимизируя нагрузку по НДФЛ допустимыми способами;
– распространенные, но недопустимые способы оптимизации НДФЛ: чего следует остерегаться.
6. Оптимизация страховых взносов – как можно, а как нельзя:
– законные способы снижения нагрузки по страховым взносам в 2018 г: разбираем в деталях;
– какие способы оптимизации страховых взносов не противоречат закону, но могут породить конфликты.
7. Налог на доходы физических лиц:
– последние изменения в порядке исчисления и уплаты НДФЛ. Налогообложение отдельных видов выплат;
– особенности формирования отчетности по НДФЛ (на что обратить первостепенное внимание при заполнении форм);
– позиции высших судебных инстанций по НДФЛ (ВС РФ об особенностях налогообложения отдельных видов выплат физлицам; КС РФ о необходимости возврата излишне удержанного НДФЛ налоговым агентом). Как действовать, если позиция ФНС не совпадает с позицией судов;
– рекомендации по защите налогоплательщика в ходе камеральной и выездной проверки;
– обзор нарушений при исчислении и уплате НДФЛ, виды ответственности за нарушения.